Ret din forskudsopgørelse og undgå restskat

Har du købt eller solgt bolig i 2024, bør du opgive dine forventede renteudgifter på forskudsopgørelsen for 2025, så dine renteudgifter i 2025 svarer til dine faktiske renteudgifter. Det sikrer, at du betaler den korrekte skat.

Hvornår kan jeg ændre min forskudsopgørelse for 2025?

Har dine renteudgifter ændret sig i forhold til i 2024, kommer du enten til at betale for meget eller for lidt i forskudsskat i 2025. Derfor kan det være en god idé at gå ind og ændre din forskudsopgørelse for 2025, der er tilgængelig på Skat.dk fra 12. november 2024.

Er din bolig fx finansieret med et F5-lån, som bliver refinansieret pr. 1. januar 2025, vil dine renteudgifter være steget markant siden seneste refinansiering i 2020.

Det er også vigtigt at få justeret renteudgifterne, hvis du har konverteret dit fastforrentede lån op eller ned i løbet af 2024.

Hvis du ikke ændrer renteudgifterne på forskudsopgørelsen, kommer du til at betale mere i forskudsskat end nødvendigt, men modtager først den for meget betalte skat retur i foråret 2026.

Dit befordringsfradrag afhænger naturligvis af, hvor mange dage du møder op på dit job. Så forventer du, at du enten skal være en del mere eller mindre på din arbejdsplads i 2025 – fx hvis du får mere eller mindre hjemmearbejde – bør du ændre dit befordringsfradrag, da du ellers risikerer at betale for meget eller for lidt i forskudsskat.

Du kan selv regne på befordingsfradraget hos Skat.

Indtast renteændringer og undgå at betale for lidt eller for meget i skat i 2025

Hvis dine renteudgifter stiger i 2025, og du gerne vil have flere penge mellem hænderne her og nu, gælder det om at få indtastet de højere renteudgifter på forskudsopgørelsen for 2025. I modsat fald modtager du som nævnt først den for meget betalte skat tilbage i foråret 2026. 

Omvendt er det også vigtigt at få rettet forskudsopgørelsen til, hvis dine renteudgifter falder, så du undgår et skattesmæk.

Husk dog på, at du i sidste ende hverken kommer til at betale for meget eller lidt i skat. Den løbende skattebetaling i løbet af året er alene en forskudsskat, hvor Skattestyrelsen gør det samlede regnestykke op i starten af det efterfølgende år. Derefter får du penge tilbage, hvis du har betalt for meget i skat, eller en restskat, hvis du har betalt for lidt.

Du kan ændre forskudsopgørelsen for 2025 fra 12. november 2024 her

På din forskudsopgørelse for 2025 kan du se den foreløbige ejendomsvurdering for 2024, og hvor meget du skal betale i grundskyld og ejendomsværdiskat i 2025 på baggrund af vurderingen.

Den foreløbige 2024-vurdering tager udgangspunkt i den foreløbige 2022-vurdering, der er blevet fremskrevet til niveauet for salgspriserne på boligmarkedet den 1. januar 2024.

Som følge af det nye boligskattestystem, der trådte i kraft 1. januar 2024, bliver både grundskyld og ejendomsværdiskat opkrævet via forskuds- og årsopgørelsen.

Hvis din boligskat er stegt, har du mulighed for at vælge, om du ønsker at indefryse stigningerne i grundskylden og ejendomsværdiskat, eller ej. Du kan se det anslåede indefrysningsbeløb i forskudsopgørelsen.

Vælg rubrik 651.

I de fleste kommuner er salgspriserne dog faldet fra 2022 til 2024. De foreløbige boligskatter i disse kommuner vil derfor være lavere i 2025, end de var i 2024, skriver Vurderingsportalen.dk.

Dit fradrag svarer til en tredjedel af renteudgifterne

Fradrag for renteudgifter har en værdi, der for de fleste svarer til ca. en tredjedel af dine renteudgifter. Hvis renteudgifterne på realkreditlånet fx er 15.000 kr. højere end opgivet på forskudsopgørelsen, modtager du ca 5.000 kr. tilbage i overskydende skat året efter.

Hvis du i stedet vil have flere penge mellem hænderne i 2025, er det nødvendigt af skrive ændringerne ind i forskudsopgørelsen.

• Beregn dine renteudgifter. Find din aktuelle rente i netbank eller på din betalingsoversigt. Kontakt dit realkreditinstitut og/eller din bank, hvis du er i tvivl.
• Gå på tastselv.skat.dk og log ind med MitID.
• Klik på linket, der leder dig frem til din forskudsopgørelse.
• Find felterne 481 (renteudgifter til banker...) og 483 (renteudgifter og bidrag til realkreditinstitutter...).
• Anfør dine rettelser alt efter, om du har rettelser til dine lån i banken eller til dine lån i realkreditselskabet.
• Hvis I er to, der ejer boligen med en ejerandel på 50 procent til hver, skal du dividere renteudgifterne med to.
• Klik på ”Beregn” i bunden af siden.
• Tryk på ”Godkend” for at registrere dine ændringer.

De ændringer, du laver på forskudsopgørelsen, registreres med det samme hos SKAT og bliver derefter automatisk sendt til din arbejdsgiver.

Du kan se og rette din forskudsopgørelse i TastSelv. Forskudsopgørelsen for 2025 er klar fra 12. november 2024.